À partir de 2025, l’âge légal de la pension en Belgique sera progressivement relevé. Cela impacte non seulement l’âge auquel vous pouvez prendre votre pension, mais aussi votre pension complémentaire du deuxième pilier. Voici un aperçu des principaux changements et points d’attention pour les entrepreneurs et les particuliers.
Qu'est-ce qui change au niveau de l’âge légal de la pension ?
Que signifie le relèvement de l'âge légal de la retraite pour votre pension complémentaire ?
Conclusion : ce que travailler jusqu'à 66 ans signifie pour votre pension complémentaire
La Belgique fait face à un défi démographique : la part des retraités dans la population totale continuera d’augmenter dans les décennies à venir, tandis que la population active diminuera. Cette tendance met sous pression la sécurité sociale et les finances publiques. Il convient donc de trouver des solutions pour garantir la durabilité du système de pension par répartition sur le long terme.
En réponse à ces défis, le Gouvernement belge a décidé d’augmenter graduellement l’âge légal de la pension. Cette réforme structurelle vise à pérenniser le système.
L’âge légal de la pension sera relevé à 66 ans en 2025, puis à 67 ans en 2030. Consultez le tableau ci-dessous pour savoir si vous êtes concerné par cette augmentation.
Date de naissance | Âge légal de la pension |
Avant 01.01.1960 | 65 ans |
Entre 01.01.1960 et le 31.12.1963 | 66 ans |
À partir du 01.01.1964 | 67 ans |
Âge | Années de carrière |
60 ans | 44 |
61 ans | 43 |
62 ans | 43 |
63 ans | 42 |
64 ans | 42 |
65 ans | 42 |
Constitution du capital : un départ à la retraite plus tardif signifie en principe des versements de primes supplémentaires et une période de capitalisation plus longue, ce qui peut conduire à un capital constitué plus élevé. Il convient toutefois de tenir compte de la règle des 80 %.
Impact sur le taux d'intérêt : le paiement d’une assurance de groupe est lié au moment de la retraite effective. Cela signifie que votre police d'assurance de groupe qui aurait été payée à l'origine à l'âge de 65 ans est prolongée jusqu'à l'âge légal de la retraite (plus élevé). Si la date d'échéance finale est décalée, pour les contrats dont les taux d'intérêt sont garantis horizontalement, le taux d'intérêt peut être révisé à la date d'échéance finale initiale (65 ans donc). Lors de la prolongation, les taux d'intérêt sont adaptés aux conditions en vigueur à ce moment-là.
Nouveaux contrats : Les nouveaux contrats prévoient automatiquement l’âge légal révisé.
Contrats existants : Les contrats existants sont ajustés pour intégrer l’âge légal révisé.
Cette règle stipule que votre pension légale et votre pension complémentaire ne peuvent dépasser ensemble 80 % de votre dernier salaire annuel brut « normal ». Cette règle des 80 % détermine le montant maximum du capital pension que vous pouvez constituer fiscalement (dans le cadre de votre IPT). Si vous dépassez cette limite, vos cotisations EIP ne sont plus déductibles fiscalement.
Pour les travailleurs indépendants sans entreprise, les modifications suivantes ont été apportées à leur assurance PLCI :
Constitution du capital : l'augmentation de l'âge de la retraite permet aux contrats PLCI de durer plus longtemps, ce qui signifie que davantage de primes peuvent être versées. Il en résulte une constitution plus élevée de capital.
Fiscalité : les règles relatives à la déduction des cotisations et à l'imposition de la prestation ne sont pas modifiées. Pour plus d'informations sur la taxation et la fiscalité, cliquez ici. 1
Pour les personnes qui s'engagent dans l'épargne-pension ou l'épargne à long terme, rien ne change actuellement en raison du relèvement de l'âge légal de la pension.
Bon à savoir aussi : Quelle est la différence entre l’épargne-pension et l'épargne à long terme ?
Le relèvement de l'âge légal de la pension a des implications importantes pour vos pensions légale et complémentaire en tant que salarié ou entrepreneur. Les assurances de groupe, les assurances EIP et PLCI sont automatiquement prolongées jusqu'au moment de la retraite effective, ce qui peut avoir une incidence sur le rendement, sur la constitution de votre capital et suscite également des points d'attention, comme la règle des 80 %.
Il est important de rappeler que travailler jusqu'à l'âge légal de la pension ou jusqu'à une carrière complète de 45 ans est payant. Non seulement en termes de constitution de capital, mais aussi parce que c'est fiscalement plus avantageux.
Vous voulez vous assurer que vos plans de pension sont adaptés de manière optimale à la nouvelle réalité ? Pensez à évaluer votre situation actuelle, par exemple via mypension.be ou lors d’un entretien avec l'un de nos conseillers ou gérants de bureau.
1 Le traitement fiscal dépend de la situation individuelle du client et peut évoluer dans le futur.
2 Toute décision de souscription doit être fondée sur un examen approfondi de la fiche d'information financière et des conditions générales. Vous trouverez un lien vers ces documents ici :
Quelle est la différence entre l'épargne-pension et l'épargne à long terme ?
La différence entre l'épargne-pension et l'épargne à long terme en quelques mots !
Comment réduire vos impôts ?
Voici ce que vous pouvez faire pour réduire vos impôts grâce aux avantages fiscaux.
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